青岛市李沧区国税局按照强化依法采购、完善必要功能、推进效益管理和风险管理的要求，在建立健全政府采购工作体系的同时，推出"模板化、痕迹化和科技化"管理模式，不断提高政府采购工作制度化、规范化、科技化管理水平，取得了明显成效，实现了风险预防前置和工作流程的动态监控，有效降低了采购成本。

　　实行"三位一体"决策机制

　　李沧区国税局非常重视政府采购工作，从建立健全工作机制入手，不断强化政府采购的"体系化"建设。

　　一是建立健全组织体系。为确保政府采购工作顺利开展，李沧区国税局专门成立了政府采购工作监督领导小组，建立政府采购部门-政府采购工作组-政府采购领导小组"三位一体"的集体审议、集体决策领导机制。明确职责，强化考核，营造分级管理、各司其职、齐抓共管的政府采购工作氛围。

　　二是建立健全政府采购制度体系。在认真落实市局相关制度的基础上，结合工作实际，制定《青岛市李沧国税局政府采购管理办法》等系列规章制度，明确政府采购预算、计划、程序、范围和方式，强化制度的可操作性，使政府采购工作有法可依、有章可循。

　　三是建立健全政府采购监督体系。建立由监察室、质管办等部门代表组成的政府采购监督工作组，对政府采购实行全过程监控。将内控机制建设与政府采购工作有机结合，按照政府采购操作规程，从采购立项环节、采购方案确定环节、采购合同签订环节、采购验收环节、采购货款支付环节五大重点监控环节入手，制作政府采购工作流程图，并以政府采购工作流程图为基础，进行风险分析和识别，梳理出涉及政府采购的8项权力风险点，制定完善了相应的防控措施，进一步增强了风险应对能力。

　　推行标准化管理 研发内控系统

　　长久以来，由于政府采购工作的采集传递以及监督管理一直依靠手工流转，在一定程度上制约了政府采购内控预防工作的深入开展。为此，李沧区国税局积极创新管理模式，推出"模板化、痕迹化和科技化"管理模式，做到用权过程有据可查、有信息可控、有责任可落实，实现了政府采购工作风险的过程控制和动态监管，加大了监督的渗透力和制约的张力，确保了政府采购工作的有效、深入开展。

　　"模板化"是按照"统一政策、统一流程、统一文书、统一审批标准"的要求，把每一个环节的工作底稿制成统一规范模式的操作模板，细化为具体的"选择题"、"判断题"和"填空题"。这些题都是政府采购工作中的风险点，管理人员每完成一道"题目"，实际上就减少了一项用权风险。

　　"痕迹化"是指在实际工作中，利用文字、图片、电子档案等手段，不留间隙、空白或死角的缜密工作记录，可以有效复原已经发生的工作轨迹，有利于内控责任的追究与落实。

　　"科技化"是在"模板化"、"痕迹化"的基础上，自行研发行政管理内控信息系统，每一项工作以流程的形式由使用者（如采购需求部门）启动流程，经过本部门以及其他部门的处理（如签署、复核），最终到达流程的终点（如办理固定资产入库、财务结算）。通过主动采集相关数据、信息，加强对廉政风险信息的分析应用，实现工作流程的过程监控和用权风险的动态管理。政府采购工作作为其中的一项重要模块，具体包括项目采购、信息管理确认、合同审核登记、项目验收、项目支付货款确认、项目授权信息管理确认、项目授权审批和授权自行采购、询价评定八个流转环节。每一个环节通过控制基本目标、基本原则、基本要求、基本内容、基本方法等，实现业务处理全过程的动态监控。（鲁税）