近年来，平果县财政局以“坚持全面推进、坚持科学规划、坚持问题导向、坚持共同治理”为基本原则，将加强内部控制建设作为依法理财的“重头戏”，采取多种措施重点研究，重点推进，效果显著。

　　一是加强组织领导。领导班子高度重视内部控制制度建设，成立平果县财政局内控委员会，主要领导亲自部署、亲自推动、亲自过问、亲自督办内部控制建设。2015年，组织召开内部控制培训会3次、座谈会1次，参会人数共计120人次，提高了干部职工对内部控制制度的执行力度。

　　二是优化业务工作流程。根据岗位变动及工作职责调整情况，及时更新完善《平果县财政资金管理实用手册》，全面梳理业务流程，明确各股室及各岗位的职责要点，建立了权责明确、流程控制、分工到人的岗责体系,堵塞管理漏洞，并适时开展自我评价与对照检查，针对存在的问题，抓好整改落实，确保各项财政工作执行有力。

　　三是加强内部权力制衡。制定印发《平果县财政局各股室职责范围规定》与《平果县财政局各股室间工作关系划分规定》，针对每一项业务，从“应该如何做”进行规定，明确了各股室、各岗位具体的工作职责。并要求每一位工作人员在各自的权限范围内，对照岗位职责，对所承办的业务负相应责任，切实做到分事行权、分岗设权、分级授权，并定期进行轮岗。

　　四是强化信息统一公开。制定印发《平果县财政局内部控制报告制度》，积极开展内部控制制度自我评价工作，将部门决算情况与财务情况作为重点内容进行自我评价；并建立规范有序、及时可靠的内部控制信息公开机制，按时在政府信息公开统一平台上公布财政预决算、“三公”经费、财政专项资金管理和使用情况等内容，更好地发挥了信息公开对内部控制建设的促进和监督。

　　五是抓好监督检查工作。根据《平果县财政局财务管理办法》有关规定，每季度定期对本局二层机构、股室、基层财政所的财政性资金的拨付、业务经费收支和执行财务制度情况进行一次稽核，详细排查财政资金安全隐患，建立财政资金使用、指标分配、账务处理、权力约束活动的内部监督制约机制；并将内控工作情况纳入年终工作目标考核内容，作为对财政干部考评的重要依据，进一步改进和加强内部控制，确保各项风险防范措施，尤其是重点内控业务风险防范措施落实到位。

　　报送单位：平果县财政局