完善预算绩效管理。认真贯彻落实本市推进预算绩效管理的实施意见和制度办法，推进全过程绩效管理试点工作，将试点单位从3个扩大至12个；完善绩效评价指标体系和评价方式方法，强化项目执行过程中的绩效跟踪，提升评价工作规范化水平；加大绩效评价结果应用力度，促进绩效评价与预算编制、执行、监督的有效衔接。

　　推进财政预决算信息公开。进一步扩大公开范围，首次将国有资本经营预算提请市人代会审议，在全国省级政府中率先公开行政经费决算；细化公开内容，将部分重点支出事项细化至项级科目；增加公开的单位数量，将公开2012年预算的部门从57个增加至78个，公开2011年决算的部门从44个增加至55个。

　　完善与市人大财经委、预工委以及市政协财政预算民主监督小组的沟通机制，就“营业税改征增值税”试点改革、国库改革、财政绩效评价等工作进展情况做专题报告，自觉接受监督。

　　3.推进依法理财、科学理财，提升预算管理水平

　　加强财政收入管理，提高财力增长的可持续性。积极应对经济增速放缓、税制改革对财政收入的影响，努力培育新的经济增长点，强化增收的稳定性；科学研判财政收入走势和财税政策效果，坚持依法征管与优化服务并重，推进非税收入收缴改革，确保圆满完成全年收入预算任务。

　　加强财政资金统筹，增强财政保障能力。完善国有资本经营预算，将北京市经济开发区纳入预算编制范围，推进全口径政府预算体系建设；建立市对区县基本公共服务均等化、区县落实支出责任奖励机制等转移支付制度，增强城乡统筹协调发展的体制支撑力；多渠道筹集资金，建立文化创新发展专项资金，支持现代文化产业发展、公益性文化事业建设和文化体制机制改革；强化预算安排与全市重点工作的衔接，深入挖掘存量资金潜力，严格控制一般性支出，对新增事项通过使用上年结余资金、动用机动经费、调整部门年度预算项目等方式予以保障。

　　完善资金分配机制，提升资金使用效益。稳步推进项目支出事前评估工作，将事前评估项目扩大至36个，出台事前绩效评估管理办法，完善评估程序，充分发挥人大代表、政协委员的监督作用。完善办公用房物业费等公用经费定额标准，对公路养护等项目支出探索实行定额化管理，提升预算编制的科学性、准确性。完善财政投资评审工作，启动重大项目评审绿色通道机制，提高评审效率，完成5772个项目评审，涉及资金256.2亿元，审减资金41.9亿元。

　　加强预算执行管理，提高资金拨付和使用的安全性、规范性和均衡性。全面深化国库管理改革，将市本级公共财政预算、政府性基金预算和国有资本经营预算资金全部纳入国库集中支付范围，并覆盖到所有市级预算单位；加快公务卡改革步伐，强化单位现金管理；开展重点领域专项资金检查，加强防治“小金库”长效机制建设，整合内外部监督资源，形成监督合力。

　　2012年，财政收入保持稳步回升的态势，全市重点项目顺利实施，预算管理改革不断深化，圆满完成了中央和市委部署的各项任务。在肯定成绩的同时，也应当看到，目前财政运行和预算执行中仍存在一些需要着力研究解决的问题：一是受经济增速放缓、结构性减税等因素影响，财政收入增幅明显低于往年，加之一次性收入因素较多，财政收入稳定增长的基础仍不牢固。二是财政支持产业和事业发展的范围、方式还需要进一步优化，部分资金未能有效体现财政资金的公共性特征，资金支持手段比较单一，示范、引导和放大效应有待进一步拓展。三是资金统筹机制有待健全，部分专项资金设立存在职能交叉、内容重复的问题，合力作用有待增强。四是预算编制的科学性和执行的规范性有待进一步提高，部分资金的分配不够公开透明、项目的规划论证不够充分、组织实施不够规范，存在“一拨了之”的现象，资金使用效益不高、损失浪费等问题仍然存在。这些问题迫切需要引起高度重视，通过转变政府职能、深化财政改革、创新工作机制、严格预算管理等措施逐步加以解决。

　　二、2013年预算草案

　　（一）财政收支面临的形势

　　综合分析影响全市经济社会发展和财政收支的各种因素，2013年财政收入增长仍存在较多不确定性、不稳定性因素，财政支出压力进一步加大，收支矛盾更加突出。