根据目前中央对本市以及市对区县财政体制，2012年超收38.5亿元，其中：公共财政预算收入超收6.5亿元，中央税收返还及一般性转移支付、中央结算净结余等新增财力32.0亿元。按照《北京市预算监督条例》中关于“市级预算超收收入应当优先用于农业、教育、科技、社会保障等重点项目和其他必要支出”的规定，以及建立预算稳定调节基金的要求，2012年市级预算超收主要用于以下几方面：一是增加法定支出0.8亿元，其中：教育0.7亿元、卫生0.1亿元；二是北京经济技术开发区收入返还4.1亿元；三是转入预算稳定调节基金33.6亿元。

　　2012年市级支出中部分科目执行数与预算数相比存在差异，主要原因：一是根据需要，年初安排的预备费在执行中按照实际用途转列相关科目；二是一些科目年初按预计数安排预算，执行中据实结算拨付资金；三是超收收入增加安排支出。

　　（三）市级政府性基金预算执行情况

　　1.收入预算执行情况

　　2012年市级政府性基金预算收入完成580.7亿元，下降32.7%，完成预算的117.7%。主要情况是：

　　（1）教育45.2亿元，完成预算的96.4%，未完成预算主要是受“营业税改征增值税”试点改革的影响，按营业税等税收计征的地方教育附加收入相应减少。

　　（2）文化体育与传媒15.4亿元，完成预算的112.8%，超额完成预算主要是本市相关行业经营状况较好，营业收入有所增加，带动文化事业建设费收入实现较快增长。

　　（3）社会保障和就业9.4亿元，完成预算的110.2%，超额完成预算主要是残疾人就业保障金因缴费基数增长，带动收入增加。

　　（4）城乡社区事务484.9亿元，完成预算的121.1%，其中：国有土地使用权出让收入401.1亿元，完成预算的121.5%，超额完成预算主要是受下半年土地市场略有回暖等因素影响，土地出让收入较预期有所增加；政府住房基金收入20.6亿元，完成预算的242.6%，超额完成预算主要是公积金贷款量大幅增加，同时需支付的公积金存款利息因降息政策而减少，使得公积金增值收益增加。

　　（5）农林水事务7.7亿元，完成预算的157.6%，其中：地方水利建设基金5.7亿元，完成预算的130.2%，超额完成预算主要是其中的森林植被恢复费受占林用地工程增加的影响，收入增长较多。

　　（6）交通运输2.4亿元，完成预算的96.3%，未完成预算主要是受节假日期间京平高速公路免收车辆通行费的政策影响，车辆通行费收入减少。

　　（7）资源勘探电力信息等事务2.8亿元，完成预算的101.0%。

　　（8）其他收入12.9亿元，完成预算的92.4%，未完成预算主要是彩票销售量下降，致使公益金收入减少。

　　2.支出预算执行情况

　　2012年市级政府性基金预算支出完成538.6亿元（含市追加区县支出），下降5.5%，完成预算的96.8%。主要情况是：

　　（1）教育45.2亿元，完成预算的96.4%，未完成预算主要是根据地方教育附加收入完成情况，相应调减支出。

　　（2）文化体育与传媒10.0亿元，完成预算的100.0%。

　　（3）社会保障和就业6.9亿元，完成预算的83.0%，未完成预算主要是残疾人家庭无障碍改造工程未完成结算审计，尚未拨付资金。

　　（4）城乡社区事务426.2亿元，完成预算的97.2%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出323.0亿元，完成预算的89.9%，未完成预算主要是按照中央统一要求，调出36.0亿元至公共财政预算，用于偿还财政部代理发行地方政府债券本金，未形成支出。

　　（5）农林水事务29.5亿元，完成预算的100.0%。

　　（6）交通运输2.8亿元，完成预算的149.5%，超额完成预算主要是增加京平高速公路运行管理及还贷资金。

　　（7）资源勘探电力信息等事务1.6亿元，完成预算的150.0%，超额完成预算主要是按实际需求增加了资金返还。

　　（8）彩票公益金安排的支出13.1亿元，完成预算的93.6%。

　　政府性基金按规定专款专用。当年收入与支出不完全相等，主要是根据有关管理办法，部分收入按专款支出要求结转下年使用。

　　（四）市级国有资本经营预算执行情况

　　1.收入预算执行情况