今年以来，湛江市财政局认真贯彻落实财政部、省财政厅关于加强财政内部控制工作部署，真抓实干，及时建立健全科学高效的制约和监督机制，强化对内部权力运行的制约，全力推进财政内部控制(下简称“内控”)建设工作。

 

 

　　(一)围绕一个实施方案。坚持以内部控制工作实施方案为中心，建立健全“1+8+X”内部控制制度体系，保障内控工作有序推进。3月初，市本级成立内控委，由局长亲自挂帅；内控委下设办公室，分管领导负责具体事务；确定了业务科室内控管理联络员，实现“金字塔”型分工负责制。各县(市、区)财政局也参照市本级做法构建内控管理组织体系，内控管理框架初步形成。4月，集中审议原则通过《湛江市财政局内部控制基本制度》，并及时印发实施。5-7月，多次复核修改8个专项风险管理办法，正由内控委组织审定。

 

 

　　(二)推行市县两级同步。在抓好市本级内控建设工作的同时，督促县(市、区)与市级同步。通过视频会议、公文传输、电子邮件等形式精心部署，3月初召开了全市第一次财政系统内控建设工作视频会议，全面布置我市内控工作。同时，开通了QQ群、微信群等便于市、县之间沟通信息、交流经验，营造“你争我赶”工作氛围。此外，定期到县(市、区)督导内控建设工作，掌握内控建设情况，实行差别化指导，确保做到同步部署、同步要求、同步推进、同步监控、同步见效。

 

 

　　(三)实现内部三级审核。为确保内部控制工作质量，明确内部控制工作各项制度、流程、程序和方法的制定必须通过三级审核才能正式实施。一是主办科室负责制定对应的风险控制管理办法和工作流程并进行初步审核；二是内控办对各主办科室制定的办法和流程进行二次把关审核；三是内控委对上报的管理办法和流程进行审定，三级审核通过才能正式下发实施。

 

 

　　(四)做好“四个基本”宣传。多途径、多角度开展立足于“基本内容、基本方法、基本程序、基本要求”的“四个基本”宣传，制定1个内控工作宣传方案，开辟了以办公OA网络平台、工作简报、宣传长廊和《湛江财政》杂志为主的多个宣传专栏，发布内控知识选登和工作动态达8期，及时传达内控工作精神，引导广大财政干部职工牢固树立内控理念，加速实现由“他律”到“自律”的思想转变，营造人人参与的工作氛围。

 

 

　　(五)注重运用“五项结合”。为确保内控建设工作迅速、有序、稳步开展，注重将内控工作与财政部门权责清单、岗位廉政风险防控、财政内部财务管理、财政内部监督和财政改革等五项工作相结合。针对排查出的共性和个性风险点，结合廉政风险防控措施，以权力集中的岗位为重点，着力对财政内部制度修订和完善，适时开展内部监督工作，逐步实现内控制度建设全覆盖。