二、2016年省级预算草案

 

　　新的一年，我省经济财政发展既有许多有利条件和积极因素，也面临不少困难和挑战。从宏观层面看，经济持续增长、长期向好的良好支撑基础没有改变，经济结构调整优化的前进态势保持较好，新的增长动力不断积蓄，我省仍然处于重要机遇期，但面临的国内外经济形势错综复杂，经济向好动力和下行压力继续相持、新兴增长动力向上突破和传统动力减弱并存，影响经济平稳运行的不确定、不稳定因素依然较多。从财政层面看，传统税源行业转型艰难、贡献下降，部分资源型市县收入持续低迷，地区之间出现分化，收入中速增长将成为新常态，而经济增速放缓对财政政策提出了新的更高要求，稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等多重目标取向加大了调控难度，财政运行的压力和收支平衡的矛盾将非常突出。预计2016年可能是近多年来极为困难的一年。

 

　　根据中央和省的有关要求，2016年预算编制的指导思想是：全面贯彻中央和省各项决策部署，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，继续实施积极财政政策并加力增效，深化财税改革，着力推进供给侧结构性改革，推动产业转型和创新驱动，激发市场活力，转换增长动力，在促进经济稳定运行中实现有速度、有质量的收入增长；支持脱贫解困和就业创业，保障基本民生，促进区域协调，在共建共享发展中让人民实现更多获得感；盘活存量、用好增量、厉行节约、防控风险，提高预算透明度和公平性，在推进治理体系革新过程中为建设富饶美丽幸福新湖南提供强有力的财力支撑和制度保障。

 

　　2016年，我们将继续巩固现有财政改革成果，在更精、更细、更实上下功夫，向纵深推进。按照中央统一部署，全面实施“营改增”等税制改革，在部分领域先行实施事权与支出责任改革。预算改革方面，突出抓好以下6项改革：一是加大政府预算统筹力度，国有资本经营预算调入一般公共预算的比例由15%提高到19%以上，矿产资源补偿费、探矿权采矿权价款、排污费、广告收入等全部纳入预算统筹安排。扩大市县对上级专项转移支付统筹安排的自主权。从2016年起，市县政府对中央和省下达的专项转移支付，可在不改变资金类级科目用途的基础上，发挥贴近基层的优势，将支持方向相同、扶持领域相关的专项转移支付整合使用。二是将省级重大基础设施建设债务预算编制范围由交通扩大到水利、能源、保障性住房等民生领域，编制2016-2018年重大基础设施建设中期财政规划，督促高风险市县消化旧债，实行有差别的利息负担机制，新增债务限额分配重点向低风险地区倾斜，构建地方政府性债务预算管理和风险控制机制。三是设立省新兴产业基金，通过与社会资本共同组建子基金，按照市场化运作机制，以股权投资方式，对先进装备制造、新材料、文化创意、生物医药、新能源、节能环保等战略性新兴产业进行扶持，同时对政府性投资基金设立、审批、资金安排、运作方式、风险控制及退出予以全面规范。四是在污水垃圾处理领域全面推进政府和社会资本合作（PPP），探索政府与有信誉、有实力企业合作的环境治理新模式。省级在分配相关专项资金时，对实施进度快、成效好的市县给予奖补。五是推进专项资金深度整合和适时退出，控总量、提质量，并健全完善预算公开长效机制。省级财政专项资金由98项进一步整合为82项，健全专项资金绩效评估和退出机制，打破大专项下套小专项和资金分配处室化、条块分割、结构固化等老大难问题，实现专项资金的实质性整合。六是全面实施省对市县财政管理绩效综合考评机制。设置“实施透明预算、规范预算编制、优化收支结构、盘活存量资金、加强债务管理、控制财政供养人员增长、严肃财经纪律”7大类19项考核指标，借助第三方对市县财政运行情况进行绩效考评，并建立与考评结果直接挂钩的激励约束机制。

 

　　根据上述预算编制指导思想和改革要求，2016年政府预算收入预期、支出政策和预算安排情况如下：

 

　　一般公共预算：全省和省级收入预期按照增长8%以上安排，与GDP增速基本同步，力争财政收入增长更快一些，税收占比提高一些。据此，全省一般公共预算收入预计4328.8亿元，比2015年执行数增加320.7亿元，其中，地方收入2714.2亿元，上划中央收入1614.6亿元。省级一般公共预算收入预计1038.7亿元，比上年增加49.2亿元，其中，地方收入407.8亿元，上划中央收入630.9亿元。

 

　　2016年，省级地方收入407.8亿元，加上中央补助2303.6亿元，市县上解收入54.6亿元，调入预算稳定调节基金39亿元（余额为30.6亿元），调入资金52亿元，可安排使用的收入总计2857亿元；省本级支出401.5亿元，补助市县支出2426.4亿元，上解中央29.1亿元，支出总计2857亿元，当年收支平衡。

 

　　教育：预算安排243.7亿元，新增12.6亿元，其中省本级支出111.7亿元，对市县转移支付132亿元。提高高职和高中生均拨款水平，推动建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，确保我省各类教育阶段的生均经费都达到或超过中部平均水平。将武陵山、罗霄山片区教育卫生人才津贴政策扩大到片区外贫困县，对高校毕业生到贫困地区基层单位就业给予学费补偿。启动沿西部边境贫困县农村义务教育营养改善计划，所需资金全部由省财政承担。

 

　　科学技术：预算安排15.9亿元，新增2.4亿元，其中省本级支出8.3亿元，对市县转移支付7.6亿元。重点推进长株潭国家自主创新示范区建设和军民融合协同创新。

 

　　文化体育与传媒：预算安排27.6亿元，新增7360万元，其中省本级支出11.1亿元，对市县转移支付16.5亿元。继续加大文物保护、演艺惠民、非物质文化遗产保护等投入力度，扶持农村基层综合性文化服务中心示范点建设，支持奥运会备战。

 

　　社会保障与就业：预算安排444.1亿元，新增6.7亿元，其中省本级支出20.1亿元，对市县转移支付424亿元。提高城乡低保指导标准，推进农村低保指导标准与扶贫标准两线融合。提高企业和机关事业单位退休人员基本养老金，提高农村五保户、优抚对象等群体补助水平，为低保家庭残疾人发放生活补贴，增加城乡医疗救助、临时救助、道路交通事故等社会救助资金规模。降低贫困县创业人员小额担保贷款个人微利项目财政贴息的县级配套比重。设立民政基础设施建设奖补资金，重点支持市县敬老院、社区养老服务设施建设。

 

　　医疗卫生与计划生育：预算安排284.1亿元，新增7.4亿元，其中省本级支出10.7亿元，对市县转移支付273.4亿元。将城乡居民医保财政补助标准从380元/人提高到420元/人、基本公共卫生服务人均补助标准由40元提高到45元、独生子女伤残、死亡家庭补助标准分别由270元/月、340元/月提高到320元/月、390元/月，支持开展出生缺陷干预工作，对贫困地区农村适龄妇女实施免费两癌检查。改善县级公立医院、乡镇卫生院、村卫生室等基层医疗服务条件，增加食品药品安全监管体系投入。支持试点城市公立医院在取消药品加成的基础上，进一步降低大型设备检查价格和高值耗材费用。

 

　　节能环保：预算安排43亿元，新增3.2亿元，其中省本级支出3.1亿元，对市县转移支付39.9亿元。调整完善新能源汽车推广补贴政策，支持启动实施新一轮推广工作，重点支持新能源公交车和出租车推广，支持充电基础设施建设，逐年降低城市公交车成品油价格补助，增加新能源公交车运营补助。加快推进湘江治理和农村环境综合整治工作。支持淘汰烟花爆竹落后产能。

 

　　农林水事务：预算安排286.4亿元，新增35.6亿元，其中省本级支出14.3亿元，对市县转移支付272.1亿元。继续推进两个“百千万”工程，加大农机推广、农业现代化支持力度，引导农业科技人员到一线开展指导。在公益林、国有林场和天然林全面实施三年禁伐，其他林区实行按比例减伐，引导传统企业转型发展植树造林等绿色产业，将国家级和省级国有生态公益林的补偿标准由10元/亩提高到11元/亩。以蓄水、保水、清水、合理用水为目标，加快推进洞庭湖生态经济区建设，支持先期开展洞庭湖沟渠塘坝清淤增蓄、畜禽养殖排污整治、河湖围网养殖清理、河湖沿岸垃圾清理、河湖排污口专项排查等5大专项治理行动。用2年时间取消产粮大县稻谷、小麦、玉米三大粮食作物农业保险的县级配套，探索开展水稻制种和生猪价格指数保险试点。落实省委省政府乡镇区划调整改革要求，按撤并一个乡镇50万元、一个村4万元的标准给予奖补。新增安排脱贫攻坚专项资金20亿元，按照易地扶贫搬迁实施规划，分步发行78亿元地方政府专项债券，整合各相关转移支付资金，对接国开行、农发行专项建设基金和长期低息贷款，统筹推进产业扶持、转移就业、易地搬迁、教育支持、医疗救助等精准扶贫方略。

 

　　与此同时，增加省级开放型经济、旅游发展、中小企业发展、技术改造与节能创新等专项资金规模，帮助中小企业降低成本、增强自主创新能力，以激发市场细胞活力，支持经济转型升级。

 

　　在优先保障上述重点领域和关键环节资金需求的同时，厉行节约，勤俭办一切事业。2016年省直机关事业单位“三公”经费、会议费、培训费、差旅费、办公设备购置费等一般性支出的预算实行零增长。

 

　　政府性基金预算：政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支，并加大与一般公共预算的统筹力度。2016年起，将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费等3项政府性基金转列一般公共预算。调整以后，全省政府性基金收入安排1110亿元，支出安排1180.9亿元。

 

　　2016年，省级政府性基金收入安排158.7亿元，主要是车辆通行费99.6亿元、新增建设用地土地有偿使用费27亿元、彩票公益金15亿元等，加上预计中央补助54.3亿元，上年结转53.7亿元，可安排使用的收入总计266.7亿元；省本级支出安排105.4亿元，补助市县123亿元，结转下年38.3亿元，支出总计266.7亿元，当年收支平衡。

 

　　社会保险基金预算：社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。2016年，全省社会保险基金收入安排1528.4亿元，支出安排1436亿元，其中省级收入188.4亿元，支出178.2亿元。

 

　　分险种来看：全省企业职工基本养老保险基金收入安排795.9亿元，支出795.6亿元，收支相抵后当期结余0.3亿元，滚存结余839.4亿元；城乡居民基本养老保险基金收入128.4亿元，支出93.1亿元，收支相抵后当期结余35.3亿元，滚存结余218.5亿元；城镇职工基本医疗保险基金收入212.3亿元，支出187.5亿元，收支相抵后当期结余24.8亿元，滚存结余260.3亿元；居民基本医疗保险基金收入322.8亿元，支出303.4亿元，收支相抵后当期结余19.4亿元，滚存结余132.6亿元；工伤保险基金收入30.6亿元，支出28.1亿元，收支相抵后当期结余2.5亿元，滚存结余47.9亿元；失业保险基金收入27.8亿元，支出19.5亿元，收支相抵后当期结余8.3亿元，滚存结余120.7亿元；生育保险基金收入10.6亿元，支出8.8亿元，收支相抵后当期结余1.8亿元，滚存结余23.7亿元。

 

　　国有资本经营预算：国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大与一般公共预算的统筹力度，安排资金调入一般公共预算。继续纳入国有资本经营预算管理的，严格限定用于解决国有企业历史遗留问题及相关改革成本支出、国有企业政策性补贴、对国有企业的资本金注入等方面。

 

　　2016年，全省国有资本经营收入安排17.1亿元，加上上年结转2.2亿元，收入合计19.3亿元；支出安排17.3亿元，调出资金到一般公共预算2亿元，支出合计19.3亿元，当年收支平衡。省级国有资本经营收入安排3亿元；支出安排1亿元，调出资金到一般公共预算2亿元。2016年省级收入较2015年减少较多，主要是华菱控股集团2015年发生亏损，2016年无利润上缴；中联重科2015年经营困难，预计不会分红。

 

　　综上，2016年全省一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算收入预计6398亿元，支出安排7110.5亿元。省级收入预计1376.6亿元，支出安排655.9亿元。

 

 

　　2016年是“十三五”规划的第一年，我们将尽可能把困难预计得更充分一些、措施谋划得更周全一些、工作推进得更扎实一些，力争实现良好开局。一是坚持以现代理念、法治思维和创新精神引领财政改革工作，提质量、上水平。所有财政工作都必须以法律法规为准绳，并将法律条款和规定落实到具体的财经制度中，突出财政的公共性并根据公共性的层次完善体制机制，一项一项出台改革政策、一项一项督促落实，破除思维定势、工作惯性和路径依赖，通过制度创新来解决部分领域政策碎片化、分配欠公平、发展不可持续的漏洞和问题。二是强化大局观念、宏观思维和责任意识，统筹当前和长远，积极作为，精准施策。准确把握宏观经济走势，加大积极财政政策实施的力度，在充分发挥市场机制作用的基础上，综合运用结构性减税、扩大财政支出、加快存量债务置换、设立投资基金、推进PPP、政府采购、国库调度等工具手段，与金融政策协调联动，从供需两端发力，放水养鱼，支持企业自主创新，创造有效供给，开拓消费市场，财政在消化过剩产能、防范债务风险、培育新的增长动能等关键环节发挥重要的牵引作用。三是狠抓增收节支，深入推进财政资金统筹整合，向农村、基层和困难地区倾斜，切实提高资金使用绩效。依法合理地组织财政收入，下大力气盘活存量、优化增量，将有限的财政资金用在“刀刃”上。省财政尽力扩大对市县的一般性转移支付规模，着力向贫困地区、革命老区、民族地区和生态功能区倾斜，积极支持资源型地区转型发展，切实保障市县工资、正常运转经费和民生支出的基本需要。狠抓预算执行进度，激活“趴”在账上的沉淀资金，严肃财经纪律，加大问责问效力度，让财政资金更好更快地发挥效益。