现将2015年全区及自治区本级政府性基金预算执行情况和2016年全区及自治区本级政府性基金预算草案有关情况说明如下：

 

　　一、2015年政府性基金预算执行情况

 

　　（一）收入。2015年，全区地方政府性基金收入完成147.2亿元，为预算的92%，下降26.9%。其中：自治区本级政府基金收入44.7亿元，为预算的80%，下降22.7%；市县级政府基金收入102.5亿元，为预算的87.8%，下降28.6%。

 

　　在全区政府性基金收入中，国有土地使用权出让收入完成96.8亿元，下降25.5%，占全区政府性基金收入的65.8%，依旧是我区规模最大的政府性基金收入项目。

 

　　自治区本级政府性基金收入中，车辆通行费完成28.5亿元，占63.8%；新增建设用地有偿使用费收入为7.4亿元，占16.6%。其余基金项目主要有：国有土地使用权出让收入1亿元、国家重大水利工程建设基金2.3亿元、彩票公益金4.2亿元。这些收入均按照有关预算管理办法，分别用于水利、教育、公益等事业发展上。

 

　　（二）支出。2015年，全区政府性基金支出186.3亿元，下降15.4%。其中：自治区本级政府性基金支出42.4亿元，下降0.02%；市县级政府性基金支出143.9亿元，下降19%。

 

　　自治区本级政府性基金，主要安排了以下支出：公路还贷支出17亿元、政府还贷公路养护7.6亿元、彩票公益金安排支出3.1亿元、民航机场建设0.6亿元等。

 

　　二、2016年政府性基金预算草案

 

　　（一）全区2016年政府性基金预算。

 

　　1、收入。全区政府性基金收支预算，是经过汇总自治区本级和市县级收支预算进行编制的。汇总的2016年全区政府性基金预算全口径收入为130.6亿元。其中：自治区本级收入为47.2亿元，比2015年完成数下降5.6%；市县级收入为76.6亿元，比2015年完成数下降25.3%；中央补助收入为4.5亿元；上年结转资金2.3亿元。

 

　　全区政府性收入规模比上年明显减少，主要原因包括：一是根据中央完善政府预算体系的要求，2016年起，将水土保持补偿费、政府住房基金、无线电频率占用费、铁路资产变现收入、电力改革预留资产变现收入等5项基金转列一般公共预算；二是受经济不景气、土地挂牌交易量预期下降、新增建设用地规模预期减少等因素影响，预计2016年政府性基金收入较上年有所下降。本着审慎、稳妥的原则，适当调减了2016年全区及区本级政府性基金收入预算安排。

 

　　2、支出。按照以收定支、收支平衡的原则，全区政府性基金支出预算也进行了调减。汇总后，2016年全区政府性基金预算支出为130.6亿元，比2015年预算数下降18.4%。其中：自治区本级支出47.7亿元，下降14.7%；市县级支出82.9亿元，下降20.4%。

 

　　（二）区本级2016年政府性基金预算。

 

　　1、收入。2016年自治区本级政府性基金全口径收入预计为54亿元，其中：自治区本级收入47.2亿元；中央提前通知我区2016年政府性基金专项转移支付4.5亿元；上年结转资金2.3亿元。

 

　　对于2016年自治区本级地方政府性基金收入，预计为47.2亿元，比2015年完成数下降5.6%。区本级收入安排是在充分考虑增减收因素的基础上，做出的适当、稳妥预计。减收因素与全区情况基本一致，增收因素主要是按照国家规定，2016年彩票发行机构和彩票销售机构业务费收入纳入预算管理，预计将新增区本级基金收入1.3亿元。

 

　　2、支出。按照以收定支、收支平衡的原则，安排2016年自治区本级政府性基金预算全口径支出54亿元。其中：自治区本级政府性基金支出47.7亿元，比2015年预算数下降14.7%；补助市县政府性基金转移支付6.3亿元。

 

　　自治区本级政府性基金支出，主要用于以下方面：车辆通行费安排支出30亿元，用于偿还公路建设银行贷款本金和利息、公路养护、公路管理等支出；新增建设用地有偿使用费安排支出3.3亿元，重点支持农田建设、土地整理等；彩票公益金安排支出4.2亿元，积极支持公益项目建设。补助市县政府性基金转移支付支出，主要包括：宁东电力价格调节基金安排支出3亿元，支持宁东基地基础设施建设；生态移民3亿元。

 

 

 

　　根据国务院《关于试行社会保险基金预算的意见》（国发〔2010〕2号）、《中华人民共和国预算法》以及财政部、人力资源社会保障部、国家卫生计生委《关于编报2016年社会保险基金预算的通知》（财社〔2015〕191号）精神，结合我区实际，认真编制了2016年社会保险基金预算。

 

　　第一部分 指导思想、基本原则、主要做法

 

　　一、指导思想

 

　　贯彻落实党的十八届三中、四中、五中全会精神，坚持统筹兼顾、收支平衡的原则，不断提高社会保险基金管理水平。综合考虑影响社会保险基金收支的各种因素，全面、准确、真实、完整地反映各项社会保险基金的收入、支出和结余情况。合理测算收入，严格控制支出，确保各项社会保险待遇的落实。

 

　　二、基本原则

 

　　依法编报，规范统一;统筹编制，明确责任;专项基金，专款专用;相对独立，有机衔接;收支平衡，留有结余。

 

　　三、主要做法

 

　　我区社会保险基金预算编报建立“财政牵头，部门配合，沟通协商，共同推进”的工作机制，从编制、审核到报送等各个环节相互衔接，确保编制工作顺利开展。主要做法：一是高度重视，周密布置；二是统一口径，规范编制；三是组织专人，严格汇审；四是协调配合，形成合力。

 

　　第二部分  2015年社会保险基金预算执行情况

 

　　2015年，全区社会保险基金收入[1]预计达259.01亿元，完成预算收入的108%。其中：企业职工基本养老保险基金收入157.14亿元[2]，完成预算收入的101%；机关事业单位基本养老保险基金收入2.42亿元[3]；城乡居民基本养老保险基金收入10.47亿元,完成预算收入的117%；城镇职工基本医疗保险基金收入43.05亿元,完成预算收入的116%；城乡居民基本医疗保险基金收入30.30亿元,完成预算收入的130%；工伤保险基金收入3.65亿元,完成预算收入的94%；失业保险基金收入9.25亿元,完成预算收入的95%；生育保险基金收入2.73亿元,完成预算收入的119%。

 

　　2015年全区社会保险基金支出[4]为249.47亿元，完成预算支出的102%。其中：企业职工基本养老保险基金支出162.63亿元,完成预算支出的97%；城乡居民基本养老保险基金支出6.65亿元,完成预算支出的132%；城镇职工基本医疗保险基金支出37.29亿元,完成预算支出的108%；城乡居民基本医疗保险基金支出29.10亿元,完成预算支出的117%；工伤保险基金支出3.41亿元,完成预算支出的100%；失业保险基金支出7.90亿元,完成预算支出的136%；生育保险基金支出2.49亿元,完成预算支出的127%。截至年末，基金滚存结余282.36亿元，其中：企业职工基本养老保险基金结余159.72亿元；机关事业单位养老保险基金结余2.42亿元；城乡居民基本养老基金结余19.97亿元；城镇职工基本医疗保险基金结余44.24亿元；居民医疗保险基金结余15.87亿元；工伤保险基金结余8.93亿元；失业保险基金结余28.65亿元；生育保险基金结余2.56亿元。

 

　　从2015年社会保险基金运行管理情况分析[5]来看，呈现以下特点：一是社会保险制度不断健全,管理措施不断完善。城镇职工五项社会保险缴费基数统一,完善了城镇职工养老保险自治区调剂制度，城乡居民基本养老保险缴费人数不断增加，城乡居民大病保险制度实现全区覆盖，城乡居民医疗保险实现自治区级统筹。二是基金收支总量结构相对稳定。基金总量逐年增加，分险种看，企业职工基本养老保险当期出现收不抵支，城乡居民基本医疗保险基金部分市县出现收不抵支，其他险种都符合 “收大于支、略有结余”的要求。三是社保待遇水平逐年提高。继续提高了退休人员养老金待遇水平，城镇职工离退休人员月人均养老金增加约232元。城镇职工医保住院报销比例平均达到75%，城乡居民住院报销[6]比例达到70%以上。四是财政补助力度不断加大。争取中央城镇职工养老保险补助资金24.86亿元，比上年增长21.9%。城乡居民医疗保险财政补助提高到432元/人/年。

 

　　第三部分  2016年社会保险基金预算情况及分析

 

　　2016年，全区社会保险基金收入预算384.41亿元，比2015年预计执行数增加125.40亿元，增长48.42%。全区社会保险基金支出预算385.97亿元，比2015年预计执行数增加136.50亿元，增长54.72%。本年收支结余-1.56亿元，年末滚存结余280.81亿元。

　　一、企业职工基本养老保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年基本养老保险基金总收入1794034万元,比2015年预计执行数[7]增加222639万元,增长14.17%。

 

　　增减变动的主要因素为：一是正常扩面参保缴费人数增加10690人。二是根据近三年我区在岗职工社会平均工资平均递增率为8.1%。三是我区部分市县启动被征地农民参加养老保险，一次性增加补缴费人群，致使基本养老保险费收入增加。

 

　　（1）基本养老保险费总收入1077903万元,比上年增加71058万元,增长7.06%。

 

　　（2）财政补贴收入320000万元，投资收益45297万元，转移收入9053万元，上级补助收入预算338961万元。

 

　　（二）支出预算。2016年基本养老基金总支出1904083万元，比上年增加277748万元，增长17.08%。

 

　　（1）基本养老金预算支出1490807万元，比上年增加173050万元，增长13.13%。

 

　　增减变动的主要因素为:一是预计2016年养老金调增，按人均调增6%测算，人均月调增148元,领取养老金人员为493845人，预计全年增加养老金支出87707万元。二是据测算，2016年正常增加退休人员34821人，以2015年离退休人员月平均养老金2469元计算，新增退休人员领取养老金月数平均为6个月计算，预计2016年新增退休人员养老金支出51584万元。

 

　　（2）丧葬抚恤补助支出69278万元，转移支出5037万元。

 

　　（三）基金结余。2016年基金收不抵支-110040万元，滚存结余148.71亿元。预计未来几年基金滚存结余还将继续下降。

 

　　预计2016年参加保险职工人数为928395人，比上年增加10690人，增长1.2%。

 

　　二、机关事业单位养老保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年全区机关事业单位养老保险基金收入合计1030742万元[8]，其中：基本养老保险费收入684954万元，投资收益2560万元，财政补贴收入343228万元。

 

　　（二）支出预算。2016年全区机关事业单位养老保险基金支出合计1046475万元[9]，其中：基本养老金支出1046475万元。

 

　　（三）基金结余。2016年全区机关事业单位养老保险基金当期结余-15733万元，滚存结余8418万元。

 

　　机关事业单位养老保险制度启动前，2015年填列部分收入，未填列待遇支出，收入结转到2016年。

 

　　2016年全区机关事业单位养老保险参保人数288313人。

 

　　三、城乡居民养老保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年城乡居民养老保险基金预算收入108227万元，比上年增加3489万元，增长3.33%。

 

　　（1）城乡居民个人缴费收入24058万元，比上年减少84万元，下降0.35%。

 

　　下降的主要原因是根据宁政发〔2014〕49号文件《关于鼓励被征地农民参加养老保险的意见》精神，2016年被征地农民养老持续转入企业职工养老保险统筹范围，导致城乡居民参保人数减少17211人，个人缴费收入减收。

 

　　（2）政府补贴收入80163万元，比上年增加3344万元，增长4.35%。

 

　　（3）利息收入3669万元，转移收入335万元。

 

　　（二）支出预算。2016年城乡居民养老保险基金预算支出为70792万元，比上年增加了4307万元，增长6.48%。

 

　　支出增长的主要原因：一是2016年领取待遇人员增加14473人，年人均养老待遇支出1872元，使基金支出增加2709万元；二是个人养老金账户支出2164万元，同比增支363万元，增长20.14%；三是丧葬抚恤补助支出、转移性支出等项目支出增支348万元。

 

　　（三）基金结余。2016年城乡居民社会养老保险基金当年收支结余37434万元，年末滚存结余237172万元。

 

　　2015年中央及自治区提高基础养老金补助标准共30元/人/月，达到每人每月115元，个别市县在此基础上再提高居民养老金15元至50元。城乡居民养老保险丧葬补贴在1140元基础上提高到1428元。

 

　　2016年全区城乡居民社会养老保险参保缴费1414207人，比上年减少17211人。60岁以上领取养老金待遇人数为381169人，比上年增加14473人。

 

　　四、城镇职工基本医疗保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年城镇职工基本医疗保险预算总收入442422万元，比上年增加11935万元，增长2.77%。

 

　　（1）城镇职工基本医疗保险费预算收入380498万元，比2015年预计执行数增加19102万元，增长5.29%。

 

　　（2）利息收入7673万元，比上年增加1083万元，增长16.43%。

 

　　剔除参保扩面因素，影响城镇职工基本医疗保险费收入的主要因素：一是社会平均工资每年约以8%的增幅增长，个体工商户及灵活就业人员缴费基数增加，保费收入增加。二是由于启动机关事业单位养老保险改革，从2015年7月起，以增资调整后的基数征缴职工医疗保险基金，缴费基金总额增长6.91%，年人均缴费工资增长7.06%，2016年保费收入较上年增长5.29%。三是由于受经济下行大环境的影响，部分企业处于停产半停产状态，退保、断保及转缴城乡居民医疗保险职工有所增加，2016年在职职工人数较上年下降1142人，下降-0.14%，保费收入也由此略有下降。

 

　　（二）支出预算。2016年职工基本医疗保险基金预算总支出393687万元，比上年增加20739万元，增长5.56%，其中城镇职工基本医疗保险待遇预算支出330164万元，比上年增加26215万元，增长8.62%，转移支出33862万元，比上年增加4361万元，增长14.78%。

 

　　影响城镇职工医疗保险基金支出的因素主要有：一是随着人口老龄化程度不断加大，退休人数逐年增长，2016年较2015年增长1.74%。二是办理门诊大病的人数和病种增加，部分病种报销限额提高。三是开展职工门诊统筹工作，职工门诊统筹费增加，年人均医疗费用增长8.22%。四是为了有效控制医疗费用过快增长，我区各市县从2013年开始实行总额付费控制制度改革，不合理医疗费用得到有效遏制。

 

　　（三）基金结余。2016年职工基本医疗保险基金当年收支结余48734万元，年末滚存结余491164万元。

 

　　2016年预计参保人数为1109006人，比上年增长0.38%。

 

　　五、居民基本医疗保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年城乡居民医疗保险基金预算总收入为320098万元，比上年增加了17085万元，增长5.64%。

 

　　（1）城乡居民缴费收入57847万元，比上年增加6091万元，增长11.77%。

 

　　增减变动的主要因素为：一是城乡居民个人缴费增加。二是民政、计生等部门配套资金与城乡居民医保筹资协调发展，确保了医保筹资到位，提高了城乡居民医保筹资水平，增加了保费收入。

 

　　（2）政府资助收入224764万元，比上年增加了7190万元，增长3.3%，主要是各级财政为城乡居民参保筹资补贴由人均每年432元提高至462元，增加了保费收入。

 

　　（3）利息收入预算为3639万元。

 

　　（二）支出预算。2016年城乡居民医疗保险基金预算总支出为316089万元，比上年增加25065万元，增长8.6%。

 

　　增减变动的主要因素为：一是城乡居民普惠性健康体检工作开展，惠民体检支出相应增加。二是城乡居民医疗保险住院率较高且住院费用报销比例较上年有所提高，造成费用的增长。三是大病医疗保险提取费用增加，门诊大病病种增多，大病保险制度报销实行上不封顶。四是慢性病病种扩大，导致享受医疗待遇人员增加，相应增加了基金支出。五是物价局对医院医疗收费项目的调整政策出台后，整体收费水平较现行水平增高。

 

　　（三）基金结余。2016年基金当年收支结余4009万元。滚存结余162695万元。

 

　　2016年，城乡居民医疗保险一、二、三档缴费分别提高到84元、233元和466元，财政补助标准由每人每年432元提高到每人每年462元以上。

 

　　2016年，城乡居民医疗保险参保缴费人数预计4735285人，比上增加了37313人，增长了0.79%。

 

　　六、工伤保险保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年工伤保险基金预算总收入34155万元，比上年减少2322万元，下降6.37%。

 

　　（1）工伤保险费收入27537万元，比上年减少3030万元，下降9.91%。

 

　　（2）利息收入1619万元，上级补助收入1330万元，下级上解收入3668万元。

 

　　（二）支出预算。2016年工伤保险基金预算总支出35761万元，比上年增加1626万元，增长4.76%。其中工伤保险待遇支出30710万元，比上年增加1035万元，增长3.49%。劳动能力鉴定支出1.27万元，工伤预防费用支出51.23万元，补助下级支出1330万元，上解上级支出3668万元。

 

　　（三）基金结余。2016年工伤保险基金当年收支结余-1606万元，年未滚存结余87738万元。

 

　　2016年当期出现赤字预算的主要原因：一是依据宁人社发〔2015〕140号文件《关于调整工伤保险费率政策的通知》精神，自2015年10月1日起调整工伤保险缴费率，预计2016年全区职工工伤保险费率由2015年的0.86%下降到0.73%，费率降幅为15.12%，致使2016年工伤保险费收入比2015年减少。二是2016年工伤保险基金收入受经济形势影响，部分企业处于关停状态，人员变动频繁，职工工资较低，收入相应减少。三是部分企业管理人员安全意识淡薄，导致工伤事故发生，支出费用增长。

 

　　预计2016年参加工伤保险人数为813199人，比上年增加3366人，增长0.42%。

 

　　七、失业保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年失业保险基金总收入为86456万元，比上年减少6093万元，减少6.58%。

 

　　（1）失业保险费收入61368万元，比上年增加2432万元，增长4.13%。

 

　　（2）利息收入6556万元。

 

　　（3）下级上解收入17492万元，比上年减少5483万元，减少了23.87%。

 

　　（二）支出预算。2016年失业保险基金总支出为66509万元，比上年减少12472万元，减少15.79%。

 

　　（1）失业保险金支出14193万元，比上年增加559万元。

 

　　（2）医疗补助金支出4242万元，丧葬抚恤补助支出112万元，职业培训和职业介绍补贴支出506万元，稳定岗位补贴支出28515万元，其他费用支出449万元。

 

　　（三）基金结余。2016年失业保险基金当年收支结余19947万元，年末滚存结余306408万元。

 

　　预计2016年参加保险职工人数为770724人，比上年增加7218人。2016年领取失业保险金人数为27967人。

 

　　八、生育保险基金

 

　　（一）收入预算。2016年生育保险基金收入28005万元，较上年增加678万元，增长2.48%。其中：保费收入22930万元，利息收入373万元，上级补助收入2193万元，下级上解收入2509万元。

 

　　2015年，自治区印发《关于适当降低生育保险费率的通知》（宁人社发〔2015〕138号），各市县落实“按照以支定收、收支平衡的原则，各统筹市应结合近三年生育保险基金支付的实际情况，对基金可支付月数超过9个月的，将生育保险费率降低到用人单位职工工资总额的0.5%以内”政策，调低了费率标准。2016年基金收入由此受到影响。

 

　　（二）支出预算。2016年生育保险基金预算支出26302万元，较上年增加1452万元，增长5.84%。其中生育医疗费用支出6866万元，生育津贴支出14734万元，补助下级支出2193万元，上解上级支出2509万元。

 

　　（三）基金结余。2016年生育保险基金当年收支结余1703万元，年末滚存结余27327万元。

 

　　预计2016年参加生育保险职工人数为730407人，比上年增加11195人，增长1.56%。

 

　　第四部分社保基金管理情况、存在的问题及下一步工作措施

 

　　一、社保基金管理情况

 

　　认真落实《预算法》，全力推进各项社会保险参保扩面缴费筹资工作，强化社保基金预算的约束力，加强对预算执行情况跟踪和分析。完善基金管理制度，建立基金季度统计分析制度，发挥预算调节基金收支平衡的作用，进一步强化各级政府责任。加大了社会保险基金稽核力度，保证经办机构内部控制制度在经办各环节的有效执行，有效堵塞基金流失漏洞。加大了社保基金公开力度，增强了社保基金使用的透明度。

 

　　二、存在的问题

 

　　（一）企业职工养老保险基金收支增长不协调。近年来，受人口老龄化、经济下行及待遇刚性支出因素影响，基金支出增长率高于基金收入，剔除被征地农民养老保险一次性缴费拉动因素，我区正常养老保险缴费收入呈下降趋势，而连续11年调待使基金支出呈现快速增长的态势。2014年，自治区对7个市县调剂养老金17.36亿元，2015年，对12个市县调剂养老金24.67亿元，如没有被征地农民参保一次性缴费增加基金收入，2016年收不抵支的市县还会增多。预计2020年收不抵支市县的养老保险调剂金额将达到76.63亿元。预计2020年末城镇职工基本养老保险基金滚存结余(含中央转移养老金收入)88.59亿元，静态可支付月数由2014年的16.77个月下降到2020年末的4.85个月。

 

　　（二）医疗保障水平跟不上医疗费用增长速度。医疗保险制度推行以来，虽然不断完善制度，缴费水平及筹资标准逐年提高，医疗报销范围不断扩大，报销比例逐渐提高，基金统筹方法也不断推陈出新，但是保险基金支出快速增长没有从根本上解决减轻看病负担的问题，医疗费用增长削弱了医疗保障效果，基本医疗保险保障程度难以把控。此外，市县考虑地方利益，本位思想较重，未能从根本上强化管理，医疗机构和医保机构在控费上没有形成合力，致使近几年全区各市县医疗费大幅增加，自治区统筹医疗基金压力将越来越大。

 

　　三、下一步工作措施

 

　　（一）完善企业职工基本养老保险制度。一是完善基本养老金正常调整机制，建立基本养老金水平与物价指数和工资增长率等经济社会发展指标有机衔接、合理稳定增长的长效机制。二是进一步明确养老保险事权和管理权限，明确各级政府社会保险基金的支出责任，建立完善基金收入和支出约束机制，以及基金缺口的弥补、分担机制，进一步强化各级政府加强对基金的管理。

 

　　（二）完善基本医疗保险制度。一是根据近年来城乡居民医疗收支情况、基金运行情况，按照基金收支平衡原则，精细测算、认真研究，科学确定医保待遇政策，合理确定城乡居民医保待遇水平，使城乡居民医保待遇与经济社会发展水平相适应，与医保基金收入水平相适应，与城镇职工医保制度相协调，确保基本医疗保险制度公平、可持续发展。二是协调好医疗保险与医疗服务机构发展目标，加强医疗服务方面的管理，强化人社、财政、卫生、物价、药监等职能部门协调配合，加强对定点医疗机构的监督检查，对药品及耗材等进行成本核定，强化医疗费用价格控制。对卫生、物价、药监部门进行行政管理考核，通过政府追责，有效规范医疗行为。