根据财政部《关于全面开展财政资金安全检查工作的通知》，栖霞市财政局结合实际，对岗位和人员管理、账户管理、财政资金收付管理、会计核算管理等方面进行自查，边查边改，以查促改，确保财政资金高效、安全运行。

 

　　一是加强岗位和人员管理。严格按照不相容职务分离原则进行岗位设置，建立岗位责任制，明确各岗位职责分工，建立规范了AB角替岗制度，并随人员和业务的变动对《国库科岗位设置》不断进行补充和完善。国库岗位工作人员均经过层层选拔，全部具有会计从业资格证和技术职称，在工作人员离岗时按规定程序办理了交接。

 

　　二是加强账户管理。严格按照上级部门关于财政专户的具体要求，加强专户管理，严格按规范程序开立、变更、撤销和管理财政专户。2012年10月将财政专户全部归口国库科统一管理，除保留财政部核准的银行账户外，撤销了所有无有效文件依据的财政专户。所有财政专户均与开户银行签订银行账户管理协议，并装订成册，专人保管。预算单位开设、变更账户，必须由预算单位提交申请材料及上级相关文件规定，经财政局审核同意并开具《行政事业单位账户审批表》后方可进行。

 

　　三是加强国库集中支付制度改革。积极推进市级、乡级国库集中收付制度改革，规范财政资金支付流程，实行三级复核，切实做到程序规范、手续完备。同时制定下发了《栖霞市预算执行动态监控管理暂行办法》，对纳入国库集中支付管理的所有财政资金支付活动进行动态监控，严格执行预算支出计划，严禁向单位同名账户转账，控制提现规模和比例。

 

　　四是加强印鉴保管。印鉴实行专人负责、大小印鉴分开保管制度，做到妥慎保管、人走章锁；建立印章移交使用登记制度，编制了《印章移交保管登记簿》，保管人员外出时要按照规定办理印章移交手续；对国库科保管的所有印鉴实行动态登记管理制度，杜绝印鉴保管不善引起的资金风险，强化了资金安全管理。

 

　　五是加强会计核算管理。采用财政业务综合管理平台进行账务处理，及时审核原始凭证，据此生成记账凭证、复核无误后登记相应的会计账簿；会计档案由专人保管，实行电子档案和纸质档案双重保管制度，配置了保险柜，设立了专门的会计档案保管室；严格按照对账流程与银行、预算单位、业务科室、上下级财政部门之间定期对账，保证了各账套会计数据完整准确，做到了账证相符、账账相符、账实相符、账表相符。