关于湖南省2012年预算执行情况与2013年预算草案的报告
　　
　　一、2012年预算执行情况
　　
　　过去的一年，各级各部门紧紧围绕中央和省的决策部署，扎实工作，砥砺奋进，省十一届人大六次会议确定的2012年预算收支目标和财政工作任务顺利完成。
　　
　　全省公共财政总收入完成2931.8亿元，比年初预算增加174.6亿元，比上年增加408.3亿元，增长16.2%。其中：地方收入1776亿元，比年初预算增加154亿元，比上年增加258.9亿元，增长17.1%；上划中央收入1155.8亿元，比年初预算增加20.6亿元，比上年增加149.4亿元，增长14.8 %。全省公共财政支出为4085.9亿元，比上年增加565.1亿元，增长16.1%。
　　
　　省级公共财政总收入完成716.6亿元，比年初预算增加21.4亿元，比上年增加38.7亿元，增长5.7%。其中：地方收入287.6亿元，比年初预算增加19.3亿元，比上年减少12.1亿元，下降4%（主要是上年资产处置等一次性收入较多，2012年减少53%）；上划中央收入429亿元，比年初预算增加2.1亿元，比上年增加50.8亿元，增长13.4%。省级公共财政支出为803.1亿元，比上年增加63.6亿元，增长8.6%（省级支出增长减速，一是中央和省级新增资金主要用于补助市县，二是按照中央要求，将原在省级列支的农业保险、粮食综合直补、粮食风险基金等补助市县资金改为对市县转移支付，这些资金都直接在市县列支）。省级地方收入比年初预算增加的19.3亿元中，剔除列收列支的非税收入后，省级可用财力超收13.4亿元，当年不安排，转入预算稳定调节基金，并纳入以后年度预算统筹使用。
　　
　　全省政府性基金收入完成778.3亿元，政府性基金支出为746.1亿元，其中省级收入128.6亿元，支出73.9亿元。省级收支之间差距较大，主要是相当一部分省级收入安排到市县，列市县支出。全省社会保险基金收入完成930亿元，社会保险基金支出为778.7亿元，其中省级收入132亿元，支出94.9亿元。
　　
　　初步判断，省级可实现收支平衡，略有结余，市县总体上也可以实现收支平衡。上述预算执行情况是快报数，在决算编制汇总后还会有一些变化，届时再向省人大常委会报告。2012年全省预算执行主要有以下五个特点：
　　
　　（一）收入增长减速回调，税收收入稳中有升，非税收入增长趋于合理。2012年，受经济增速放缓、结构性减税力度加大、价格涨幅下降等因素影响，全国财政收入增幅普遍回落，我省收入同样面临极大的下行压力。面对严峻形势，全省上下坚决落实中央和省一系列微调预调政策，主要经济增长指标下滑幅度逐步收窄；财税部门勤抓主体税种和重点税源，及时开展收入进度督导，强化汇算清缴和挖潜堵漏，力争应收尽收。
　　
　　结构来看，全省税收收入完成2266.5亿元，增长17.9%。主体税种中，增值税617.9亿元，增长13%；消费税435.6亿元，增长13.3%；营业税387.5亿元，增长20.9%；企业所得税297.7亿元，增长33.5%；个人所得税116.9亿元，下降3.1%，出现减收主要是个人所得税起征点提高的翘尾影响。全省纳入公共财政管理的非税收入完成665.3亿元，增长10.6%，增幅高位回落、趋于合理，比上年低60.9个百分点。
　　
　　（二）支出规模继续扩大，重点领域优先保障，三农和社会建设的薄弱环节进一步加强。全省支农、教育、医疗卫生、社会保障和就业等直接用于民生的支出2694.7亿元，较上年增长17.1%，占财政支出的66%。如果再考虑交通运输、商业服务业等其他科目中涉及民生的支出，民生支出的比重还要更高一些。全省各主要支出科目的完成情况如下：
　　
　　农林水事务支出437.9亿元，增长11.1%。省财政统筹安排水利配套投入15亿元，比上年增长66.6%，确保重大水利工程建设的资金需要。进一步加大对双季稻农户和种粮大户的补助力度，新增下达集中育秧补助1.7亿元、农机具购置补贴1.8亿元、基层公益性农技推广体系改革资金9200万元，支持提高农业生产能力。拨付农业保险保费补贴9.3亿元，新增玉米和甘蔗两个险种，险种达到9个。启动武陵山、罗霄山片区区域发展与扶贫攻坚规划，推进少数民族高寒山区脱贫解困工作。支持将全省村级组织运转经费由村平4万元提高到5万元，实现行政村活动场所全覆盖。下达“一事一议”奖补资金17.2亿元，支持2.5万个村开展“村内户外”公益项目建设。筹措落实10.6亿元，实施乡村干部垫交农业两税债务化解工作。
　　
　　教育支出786.1亿元，增长45.4%。按照中央统一规定的口径，地方财政安排的教育支出占比达到16.4%，完成了中央核定的投入任务（占比16%）。省财政筹措拨付49.5亿元，支持高校超额完成化债任务，本科院校的生均拨款水平超过了1.2万元，并将省属高职、中职的生均预算安排标准提高到3400元和3100元。农村中小学校舍维修改造补助标准提高200元/平方米，困难寄宿生的生活补助标准提高250元/年，为武陵山、罗霄山片区37个集中连片特殊困难县的168万农村学生提供了营养餐。省财政新增安排1亿元，支持各地探索校车运营模式。推进农村幼儿园建设，启动农村偏远山区学前教育巡回支教试点。新建困难幼儿入园补助制度，新设研究生国家奖学金，实现了资助制度从学前教育到研究生教育的全覆盖。将中职免学费范围扩大到所有农村学生、城市的涉农专业和经济困难学生。
　　
　　社会保障和就业支出519.6亿元，增长7.3%。省财政下达就业补助35.5亿元，支持职业技能培训、职业介绍和职业技能鉴定等公共就业服务。城乡社会养老保险“两项试点”由96个县市区扩大到全省，按照人均20元的标准资助2125万人参保缴费，向850万人发放基础养老金。连续第8年提高企业退休人员基本养老金，将全省城乡低保、农村五保户的补助标准提高到全国平均水平。
　　
　　住房保障支出184.2亿元，增长45.4%。省财政在安排配套资金18.5亿元的同时，落实税费优惠政策，通过贷款贴息，引导金融资本和住房公积金贷款投入保障性住房建设，较好地保障了工程进度。
　　
　　医疗卫生支出293.5亿元，增长14.3%。全省新农合、城镇居民医保的人均财政补助由200元提高到240元，国家基本药物制度实施范围扩大到村卫生室，启动基层医疗卫生机构化债工作，在8个县市开展县级公立医院改革试点，改善基层医疗服务机构设施条件，支持开展重大公共卫生服务项目。
　　
　　节能环保支出105.3亿元，增长23.4%。省财政通过加大资金整合力度，筹措28.8亿元，推进农村环境连片整治、湘江流域重金属污染治理等“十大环保工程”；筹措 18.7亿元，实施湘江长沙综合枢纽蓄水后污染防治项目；筹措19.8亿元，计划两年内将长株潭三市的公交车和出租车全部置换为新能源汽车。争取中央资金12.6亿元，支持4个市开展再生资源回收利用体系建设，7个市县推广可再生能源在建筑领域的应用，32个地区纳入全国重金属污染防治重点示范区，水府庙和东江湖列入全国湖泊生态环境保护首批试点，长沙市列入全国节能减排综合示范首批试点。
　　
　　文化体育与传媒支出54亿元，增长20.3%。继续实施农村电影放映、乡镇文化站、农家书屋等重点文化惠民工程；落实美术馆、图书馆、文化馆（乡镇文化站）以及博物馆、纪念馆免费开放政策；积极推进文化事业单位转体改制，加强文化经营性资产监管，支持文化产业做优做强。

   　　（三）调控经济运行的力度不断加大、手段不断丰富，推动全省经济稳定增长、转型发展。一是大力争取中央投资。全年中央补助我省各类建设资金601亿元，比上年增长25%；转贷地方政府债券115亿元，规模居全国第二；对我省单独设立了 “两型”社会建设财力补助，2012-2016年每年8亿元，大大缓解了我省基础设施、基础产业、生态环保和民生工程的资金压力。二是有效刺激消费需求。省财政拨付配套资金7.3亿元，及时兑付家电摩托车下乡和家电以旧换新补贴；下达长沙国家现代服务业试点资金4亿元，新增全省农贸市场升级改造资金2000万元，改善城乡消费条件。三是坚定实施结构性减税。严格落实个人所得税、增值税、营业税起征点提高等减税降费政策，减轻企业税负，特别是帮助中小微型企业应对时艰，提高自主发展的活力。四是支持企业自主创新和产业转型升级。全省科技支出完成47.1亿元，增长12.1%，加快产学研结合体系建设，推动新技术、新工艺、新设备的推广应用。省财政安排新型工业化、战略性新兴产业、开放型经济、企业技术改造等资金15.6亿元，支持传统优势产业提质升级，培育壮大新的支柱产业。
　　
　　（四）尽力帮助困难市县保工资保运转保民生，激励优势地区加快发展，促进区域均衡协调。针对中央收入增速明显下降、对地方补助增量大幅减少的形势变化，省财政把缓解基层困难放在财力配置的优先位置，新增下达市县财力性转移支付57.3亿元。其中，新增安排困难市县48.6亿元，支持弥补“保工资、保运转、保民生”的支出缺口，向贫困地区、民族地区、革命老区、重点生态功能区、人口小县、农场管理区、困难城市区、库区照顾倾斜，对消化赤字、精简机构以及重大减收增支困难等给予奖励补助；新增安排“两型”社会建设财力补助、资源枯竭城市转移支付资金8.7亿元，帮助长株潭地区和常宁、耒阳、资兴、涟源、冷水江等县市缓解转型发展中的突出难题。
　　
　　（五）创新预算管理机制，严格规范财政收支行为，整体提升理财水平和资金绩效。一是开展预算公开。省政府办公厅及省政府组成部门向社会公开部门预算、“三公”经费，重大民生专项资金公开范围由50项扩大到74项。二是调整规范超收收入管理办法。省级超收收入由 “当年超收、当年使用”调整为“当年超收、下年使用”，纳入以后年度年初预算统筹安排，并按程序报人民代表大会审批。三是下大力气整合规范省级财政专项资金。省级财政专项资金由4237个减少为513个，资金集中度明显提高，并初步建立了严控专项设置、加大因素法分配比重、提前研究下达资金等新型管理机制；推进实施粮油千亿产业、十大环保工程等6项重大政策（工程）资金的跨部门整合，共整合90.2亿元。四是实施预算绩效管理。对27个省直部门的重大项目进行预算绩效管理试点，并将其作为考核指标纳入省政府对相关部门的绩效评估。五是强化收支管理。为进一步提高收入质量、强化财经秩序、硬化预算约束，对规范收支预算管理提出了明确要求，将收入质量与增速一起纳入省对市县的绩效考核。
　　
　　2012年是本届政府任期的最后一年。过去5年，既是经济形势波动变化极其复杂、困难矛盾突出集中的时期，也是财政改革加快推进，不断取得重大积极成果的时期。全省公共财政总收入由2007年的1123.3亿元增加到2012年的2931.8亿元，增长1.6 倍；公共财政支出由1357亿元增加到4085.9亿元，增长2倍。
　　
　　2007-2012年湖南省公共财政收支规模增长情况

　　单位：亿元
　　

　　
　　在收支规模快速扩大的同时，工作实践中也积累了一些体会。一是坚持服从大局、服务大局，积极改善和加强调控功能，推动科学发展。在应对国际金融危机、管理通货膨胀、淘汰落后产能等重大挑战的过程中，注重发挥市场配置资源的基础性作用，主动完善财政促进经济稳定增长、优化产业结构和调节收入分配的职能作用，避免经济大起大落，推动实现持续健康发展。二是坚持以人为本、民生优先，切实加强重点领域和薄弱环节，推动发展成果更多更公平地惠及全省人民。不管经济形势如何严峻、财力多么紧张，只要是涉及群众切身利益的好事、实事，都积极谋划，尽最大努力予以支持和保障。全省直接用于民生的支出由792.8亿元增加到2694.7亿元，增长了2.4倍，教育、社保、医疗卫生等基本公共服务水平明显提高，城乡低保、五保户、优抚对象等困难群众的补助标准达到或超过了全国平均水平。三是坚持向基层倾斜、向困难地区倾斜，优化政府间财力配置，推动形成不同区域板块差异化发展的新格局。省补助市县的各类资金由669.3亿元增加到2271.2亿元，增长2.4倍，市县人均财力由1150元增加到3300元，提高了1.9倍，基层财政的保障能力明显增强。同时，完善财税扶持政策体系，定向支持长株潭、湘南、武陵山罗霄山片区等不同区域立足本地特色，实行差异化发展。四是坚持创新体制、革新机制，突出规范和绩效，推动财政运行效率和管理水平不断提升。财政体制方面，调整省以下财政体制，实行财政省直管县，建立县级基本财力保障机制，健全“6+2”财力性转移支付体系；税收制度方面，全面推行增值税转型，实施成品油税费改革，完善消费税，统一内外资企业税收制度，提高个人所得税、营业税、增值税起征点；预算管理方面，建立省直单位正常运行经费保障机制，整合规范省级财政专项资金，推进预算公开和预算绩效管理，完善国库集中收付、非税收入、政府采购、资产管理、财政监督和会计管理等制度，进一步规范了国家与企业和个人之间、省与市县之间、财政与部门之间的分配关系。
　　
　　与此同时，也还存在一些突出矛盾和问题：财税政策还不够完善，在促进经济发展方式转变和调节收入分配等方面的作用仍需加强；财政收入质量结构还不够优化，人均财力水平依然偏低，相当一部分市县还很困难；各方面事业发展的增支需求越来越高，财政保障的能力和手段亟需加强；偿债压力很大，一些地方政府投融资平台公司运行存在隐患，财政潜在风险不容忽视等等。对此，我们将通过加快改革步伐，采取有效措施，努力加以解决。