关于深圳市2012年预算执行情况和2013年预算草案的报告
　　
　　一、2012年财政预算执行情况
　　
　　2012年，面对国内外复杂多变的经济形势，全市上下紧紧围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，强化“深圳质量”，团结一心，开拓进取，采取一系列措施稳增长、调结构、促转型、惠民生，实现了经济平稳健康发展，社会建设全面加强，民生福利持续改善。在此基础上，全市财政预算执行情况总体较好。
　　
　　2012年，全市完成地方公共财政预算收入1482亿元，增长10.6%；地方公共财政预算收入加上上级补助收入、上年结转结余收入、债务收入等，预计当年全市财政总收入1873亿元。全市完成公共财政预算支出1565.7亿元，全市公共财政预算支出加上上解上级支出，预计当年全市财政总支出1802亿元。总收支相抵后，全市结转结余71亿元。
　　
　　2012年，市本级完成公共财政预算收入879亿元，增长 9.5%；市本级公共财政预算收入加上体制结算收入、债务收入和上年结转结余收入等，预计当年市本级财政总收入1218亿元。市本级完成公共财政预算支出874.6亿元，市本级公共财政预算支出加上体制结算支出等，预计当年市本级财政总支出1193亿元。总收支相抵后，市本级结转结余25亿元。
　　
　　2012年，我市财政预算执行呈现“六个协调”的特点。
　　
　　（一）财政收入增长与经济发展相协调，在经济稳步增长和发展质量持续提升的带动下，我市财政收入实现了有质量的稳定增长。
　　
　　2012年，我市经济总体保持平稳增长，工业增加值、固定资产投资、社会消费品零售总额和进出口总额等主要经济指标稳步提升，财政收入增长与经济发展水平更趋协调。在财政收入持续稳定增长的同时，我市财政收入质量不断提高。2012年，我市每平方公里土地产生地方级财税收入达7440万元，全年税收收入占地方公共财政收入的比重达到90%，均居内地大中城市前列；税收收入仍处于财政收入的主导地位，对财政收入增长的贡献率达95%，比2011年提高了近8个百分点，经济发展的质量和效益在财政收入上得到充分体现。
　　
　　（二）税源质量提升与产业结构优化相协调，现代服务业和战略性新兴产业税收快速增长，凸显我市产业转型升级和经济发展方式转变的成果。
　　
　　近年来，我市坚持产业转型升级和加快转变经济发展方式，优先支持发展潜力大、产税率高的金融业、现代服务业和战略性新兴产业，在2012年经济形势复杂多变的情况下，上述产业税收实现了稳定增长，成为拉动全市税收增长的主要力量。一是税收产业结构不断优化。2012年，我市第三产业税收增长12.1%，高于整体税收增幅2.6个百分点，对整体税收增长的贡献率约为76%；第三产业税收比重达到61.4%，比2011年提高了1.4个百分点。二是金融业和现代服务业税收增长较快。全年金融业贡献税收454亿元，增长11.9%；信息传输、计算机服务和软件业贡献税收约114亿元，增长17.5%；商务服务业贡献税收179亿元，增长19.9%。三是战略性新兴产业税收初具规模。2012年，我市仅互联网、新能源和生物等三大战略性新兴产业就实现税收205亿元，增收20亿元，增长10.8%，占整体税收规模的比重约为8%。
　　
　　（三）地方财力增强与对中央财政贡献力度加大相协调，第四轮市区财政体制运行良好，特区一体化发展得到有力的财力保障。
　　
　　2012年，来源于深圳的全口径公共财政收入达到4502亿元，增长11%，其中：我市实现的中央级收入首次突破3000亿元，达到3020亿元，增长11.2%；实现地方公共财政收入1482亿元，增长10.6%，我市中央级收入与地方级收入继续保持协调增长。与此同时，我市第四轮市区财政体制运行平稳，全年市、区两级分别完成公共财政收入879亿元和603亿元，增长9.5%和12.3%，其中区级财政收入增收66亿元，区级收入增幅比市本级收入增幅高2.8个百分点，区级总体财力进一步增强，基层政府提供基本公共服务和城市管理的事权得到有力的财力保障。
　　
　　（四）促进经济发展与优先保障民生相协调，千方百计稳定经济增长，实实在在惠及百姓民生。
　　
　　2012年，我市全面贯彻实施积极的财政政策，充分发挥公共财政的职能作用，进一步优化财政支出结构，统筹兼顾“稳增长”和“惠民生”。
　　
　　一是促进投资、消费、出口协调拉动，保持经济有质量的稳定增长。在投资方面，2012年市本级用于政府投资的财政性资金达到306.3亿元（公共预算200亿元、国土基金100.3亿元、专项资金6亿元），增加59亿元，增长24%；并积极向中央财政争取发行地方政府债券27亿元。在鼓励出口方面，2012年深圳辖区共办理出口退税945亿元，其中我市地方财政负担57亿元，增长10%。在拓展国内外市场方面，全年市财政安排商贸、会展、外经贸发展、“主打两个市场”等专项资金4.7亿元，落实促进经贸发展33条，支持开展市政府批准的61个境外展览、经贸推广和招商推介活动，支持1496家民营及中小企业参加国内经贸科技展会。
　　
　　二是优先保障民生支出，加快推进基本公共服务均等化。全年市本级财政用于教育、医疗卫生、社会保障和就业、住房保障等九大类民生事项的支出达到518亿元，增长14%，较当年本级公共财政收入增幅高4.5个百分点。截至2012年年底，我市已全部落实国家确定的“十二五”期间免费义务教育、基本药物制度、就业援助等65项地方基本公共服务项目。同时，市区两级财政形成合力，主动服务民生改善，坚持量力而行，尽力而为，保基本、可持续。全市教育支出246.2亿元，增长25.1%，加快解决就学难问题，有力保障新增1.55万个义务教育学位、7750个普高学位，出台向民办教育购买学位补贴办法、学前教育财政补贴政策，推动义务教育生均拨款制度。全市医疗卫生支出103.8亿元，增长32%，加大公立医院投入力度，香港大学深圳医院等一批医疗卫生设施投入使用，继续支持药品加成下调和医疗服务收费降价，推进公共卫生重点项目和社区健康服务网络建设。全市社会保障和就业资金支出67亿元，增长29.1%，加大就业再就业投入，新增就业人数近10万人；支持完善城镇居民社会养老保险制度，支持将最低生活保障标准提高至每月560元，实现基本养老保险全覆盖。全市拨付公共交通补贴49.2亿元，增长20%，原特区外500米公交站点覆盖率由78%提高到90%。
　　
　　（五）落实结构性减税政策与加大产业资金投入相协调，突出财政政策和财政资金的引导作用，着力促进创新驱动发展和绿色低碳发展。
　　
　　一是全面落实结构性减税政策。2012年，我市认真落实国家对高新技术企业等各项税收优惠扶持政策，全年为符合条件的高新技术企业、技术先进型企业、软件企业和动漫企业等减免税款约198亿元。积极稳妥推进营业税改征增值税试点改革，从2012年11月1日起，我市开始在交通运输业和部分现代服务业实施“营改增”试点。截至2012年12月15日，全市共确定“营改增”试点纳税人约8万户。从总体运行情况看，“营改增”试点企业增值税抵扣链条已初步形成，减税效果开始显现。
　　
　　二是加大产业资金的投入力度。一方面，强化自主创新主导战略，市财政年度预算安排科技创新和人才投入47.4亿元，增长20.5%，资助了324个重点实验室、工程中心、基础研究、技术标准研究等各类项目，资助和奖励新引进13个海外高层次创新团队、93名海外高层次人才，为10万名人才提供租房货币补贴。另一方面，坚持发展战略性新兴产业和支持传统产业转型升级双管齐下，市财政年度预算安排战略性新兴产业专项资金30亿元，落实六大战略性新兴产业振兴发展规划及配套政策；市财政安排产业转型升级资金7亿元（含原产业技术进步资金2亿元），区级财政安排16亿元，共同推动低端企业清理淘汰、优势传统产业改造提升和加工贸易转型升级等重点工作。
　　
　　三是突出财政政策和财政资金的引导作用。一方面，我市修订完善了《深圳经济特区政府采购条例》，将节能减排、循环经济等产品纳入优先采购范围，进一步发挥财税政策的引导扶持作用。另一方面，我市充分发挥财政资金放大作用，着力解决企业融资难问题，做实创投引导基金，与国家发改委、财政部联合设立信息、生物、超材料、新能源等7支创业投资基金，地方财政投入3.5亿元，引导中央财政和社会资本投入14亿元；自主创新信用再担保平台开展了665笔再担保业务，涉及项目总金额达45亿元；企业互保政府增信平台累计通过60笔预审贷款，涉及项目总金额达48亿元，超过430家企业加入互保池。
　　
　　四是积极争取中央财政支持，强力推动节能减排。2012年，我市节能减排财政政策综合示范实施方案获得财政部和国家发改委的审批，为我市节能减排相关工作开展奠定了扎实基础；我市争取中央财政下达补助资金5.1亿元，以综合奖励方式支持我市原特区内污水管网接驳、排水管网改造和我市国际低碳城建设。
　　
　　（六）深化财政改革与提升财政管理水平相协调，继续完善有利于科学发展的公共财政体制机制，不断提高财政资金的使用效益。
　　
　　一是继续完善第四轮市区财政体制。初步建立了促进发展方式转变、生态发展和基本公共服务均等化的转移支付机制，大力促进经济发展方式转变和特区一体化建设；制定实施了龙华新区、大鹏新区财政体制方案，确保新老区分家平稳过渡，财力继续向基层倾斜。二是加快构建前海合作区有利于现代服务业集聚的财税政策环境。《前海深港现代服务业合作区现代服务业综合试点方案》获批，前海合作区纳入国家现代服务业综合试点范围，积极争取中央财政下达我市补助资金4.6亿元；制定了《前海深港现代服务业合作区境外高端人才和紧缺人才个人所得税财政补贴暂行办法》和《前海深港现代服务业合作区企业所得税税收优惠管理暂行办法》。三是严格落实党政机关厉行节约各项规定。从严控制“三公经费”以及一般性支出增长。推进财政预决算信息公开，属市政府信息公开范畴的39个本级部门全部公开了部门预算，并首次公开了2011年“三公经费”决算数。四是加快实施财政预算绩效评价。将质量意识和绩效理念融入预算管理全过程，切实提高财政资金使用效益。同时，我市的国库集中支付、政府采购、非税收入管理、财政监督和会计管理等财政改革管理工作都取得了长足的进步。
　　
　　2012年，在国内外经济复杂多变的形势下，我市财政预算执行总体情况较好，成绩来之不易。对审计部门提出的预算执行中部分非税收入未纳入预算管理、部分专项资金支出进度较慢等意见，财政部门认真分析，深入整改，取得较好的成效。对人大代表和政协委员提出的细化预算编制，加快推进预决算公开等建议，财政部门积极采纳，认真落实。但预算编制执行中仍然存在一些值得关注的问题，突出表现在部门预算编制质量和水平还有待于进一步提高；预算执行中追加调整事项较多，预算约束刚性不强；财政支持产业发展的机制有待进一步完善，财政资金的使用效益仍需进一步提高等。今后，我们将继续深入贯彻落实科学发展观，准确把握国内外形势的新变化和新特点，积极创新财政政策措施，深化财政改革，强化财政资金管理，不断提高财政管理能力和服务水平。